Translation of "Forward interest rate" in German
Decision
ECB
/
2006/17
does
not
contain
specific
rules
on
the
accounting
of
forward
interest
rate
swaps
,
foreign
exchange
futures
and
equity
futures
.
Der
Beschluss
EZB
/
2006/17
enthält
keine
besonderen
Vorschriften
zur
Verbuchung
von
Forward-Zinsswaps
,
Devisenfutures
und
Aktienfutures
.
ECB v1
Guideline
ECB/2006/16
does
not
contain
specific
rules
on
the
accounting
of
forward
interest
rate
swaps,
foreign
exchange
futures
and
equity
futures.
Die
Leitlinie
EZB/2006/16
enthält
keine
besonderen
Vorschriften
zur
Verbuchung
von
Forward-Zinsswaps,
Devisenfutures
und
Aktienfutures.
DGT v2019
It
is
recommended
that
unrealised
losses
taken
to
the
profit
and
loss
account
at
the
year-end
should
be
amortised
in
subsequent
years,
that
in
the
case
of
forward
interest
rate
swaps
the
amortisation
should
begin
from
value
date
of
the
transaction
and
that
the
amortisation
should
be
linear.
Es
wird
empfohlen,
dass
nicht
realisierte,
in
der
Gewinn-
und
Verlustrechnung
am
Jahresende
erfasste
Verluste
in
den
Folgejahren
amortisiert
werden,
dass
im
Falle
von
Forward-Zinsswaps
die
Amortisierung
am
Tag
der
Wertstellung
der
Transaktion
beginnt
und
dass
die
Amortisierung
linear
erfolgt.
DGT v2019
Decision
ECB/2006/17
does
not
contain
specific
rules
on
the
accounting
of
forward
interest
rate
swaps,
foreign
exchange
futures
and
equity
futures.
Der
Beschluss
EZB/2006/17
enthält
keine
besonderen
Vorschriften
zur
Verbuchung
von
Forward-Zinsswaps,
Devisenfutures
und
Aktienfutures.
DGT v2019
While
forward
interest
rate
swaps
should
be
accounted
for
in
the
same
manner
as
‘plain
vanilla’
interest
rate
swaps,
foreign
exchange
futures
and
equity
futures
should
be
accounted
for
in
the
same
manner
as
interest
rate
futures,
Forward-Zinsswaps
sollten
wie
„plain
vanilla“-Zinsswaps
verbucht
werden,
und
Devisen-
und
Aktienfutures
sollten
wie
Zinsfutures
verbucht
werden
—
DGT v2019
While
forward
interest
rate
swaps
should
be
accounted
for
in
the
same
manner
as
‘plain
vanilla’
interest
rate
swaps,
foreign
exchange
futures
and
equity
futures
should
be
accounted
for
in
the
same
manner
as
interest
rate
futures.
Forward-Zinsswaps
sollten
wie
„plain
vanilla“-Zinsswaps
verbucht
werden,
und
Devisen-
und
Aktienfutures
sollten
wie
Zinsfutures
verbucht
werden.
DGT v2019
Derivative
financial
transactions
are
conducted
in
the
form
of
interest
rate
and
currency
swaps,
forward
exchange
dealing,
interest
rate
and
foreign
exchange
options,
forward
rate
agreements,
interest
rate
futures
and
credit
derivatives.
Derivative
Finanzgeschäfte
werden
in
Form
von
Zins-
und
Währungsswaps,
Devisen-termingeschäften,
Zins-
und
Devisenoptionen,
Forward
Rate
Agreements,
Zinsfutures
sowie
Kreditderivaten
eingegangen.
ParaCrawl v7.1
The
paper
provided
the
description
of
each
of
the
derivative
financial
instrument
and
situations
when
particular
instruments
may
be
used,
e.g.
either
mitigate
the
interest
rate
risk
on
the
financial
assets
and
financial
liabilities
that
are
already
in
place
(interest
rate
swaps)
or
which
will
be
entered
in
the
future
and
hence
locking
the
interest
rate
of
the
future
financial
assets
or
financial
liabilities
(forward
starting
interest
rate
swaps).
Das
Papier
beschrieb
die
einzelnen
derivativen
Finanzinstrumente
und
Situationen,
in
denen
bestimmte
Instrumente
eingesetzt
werden
können,
z.B.
entweder
zur
Absicherung
des
Zinsänderungsrisikos
der
bereits
bestehenden
finanziellen
Vermögenswerte
und
finanziellen
Verbindlichkeiten
(Zinsswaps)
oder
die
in
der
Zukunft
eingegangen
werden
und
somit
den
Zinssatz
der
zukünftigen
finanziellen
Vermögenswerte
oder
finanziellen
Verbindlichkeiten
sperren
(Forward
Starting
Interest
Rate
Swaps).
ParaCrawl v7.1
Derivative
financial
instruments
which
primarily
include
foreign
currency
forward
contracts
and
interest
rate
swaps
are
recognized
at
fair
value
as
assets
or
liabilities
in
the
statement
of
financial
position.
Derivative
Finanzinstrumente,
im
Wesentlichen
Devisenterminkontrakte
und
Zinsswaps,
werden
als
Vermögenswerte
und
Verbindlichkeiten
zum
Marktwert
in
der
Bilanz
ausgewiesen.
ParaCrawl v7.1
Moreover,
the
latest
communication
has
placed
greater
focus
back
on
the
entire
monetary
policy
toolkit,
especially
the
considerable
holdings
of
assets
acquired,
the
reinvestment
of
maturing
assets
and
forward
guidance
regarding
interest
rates.
Und
außerdem
richtet
die
jüngere
Kommunikation
den
Blick
wieder
stärker
auf
das
gesamte
geldpolitische
Instrumentarium,
insbesondere
auf
den
beträchtlichen
Bestand
an
erworbenen
Wertpapieren,
auf
die
Wiederanlage
auslaufender
Anleihen
und
auf
die
Forward
Guidance
bezüglich
der
Zinssätze.
ParaCrawl v7.1
Currently,
derivative
financial
instruments
in
the
KIONGroup
comprise
currency
forwards
and
interest-rate
swaps
that
are
used
for
hedging
purposes
to
mitigate
currency
risk
and
interest-rate
risk.
Derivative
Finanzinstrumente
betreffen
in
der
KIONGroup
derzeit
Devisentermingeschäfte
sowie
Zinsswaps,
die
für
Sicherungszwecke
eingesetzt
werden,
um
Währungs-
und
Zinsänderungsrisiken
zu
reduzieren.
ParaCrawl v7.1
The
calculation
of
future
cash
flows
for
derivative
financial
liabilities
includes
all
currency
forwards
and
interest-rate
swaps
that
have
negative
fair
values
as
at
the
reporting
date.
In
die
Berechnung
der
künftigen
Zahlungsströme
derivativer
finanzieller
Verbindlichkeiten
gehen
sämtliche
Devisentermingeschäfte
und
Zinsswaps
ein,
die
zum
Stichtag
einen
negativen
Fair
Value
aufweisen.
ParaCrawl v7.1
Derivative
financial
instruments
comprise
currency
forwards
and
interest-rate
swaps
and
are
used
for
hedging
purposes
to
mitigate
exchange-rate
and
interest-rate
risks.
Derivative
Finanzinstrumente
betreffen
Devisentermingeschäfte
sowie
Zinsswaps
und
werden
für
Sicherungszwecke
eingesetzt,
um
Währungs-
und
Zinsänderungsrisiken
zu
reduzieren.
ParaCrawl v7.1
Derivative
financial
instruments
in
the
KION
Group
comprise
currency
forwards
and
interest-rate
swaps
and
are
used
for
hedging
purposes
to
mitigate
exchange-rate
and
interest-rate
risks.
Derivative
Finanzinstrumente
betreffen
in
der
KION
Group
Devisentermingeschäfte
sowie
Zinsswaps
und
werden
für
Sicherungszwecke
eingesetzt,
um
Währungs-
und
Zinsänderungsrisiken
zu
reduzieren.
ParaCrawl v7.1
Derivative
financial
instruments
in
the
KION
Group
comprise
currency
forwards
and
interest-rate
swaps
and
are
used
for
hedging
purposes
to
mitigate
currency
and
interest-rate
risks.
Derivative
Finanzinstrumente
betreffen
in
der
KION
Group
Devisentermingeschäfte
sowie
Zinsswaps
und
werden
für
Sicherungszwecke
eingesetzt,
um
Währungs-
und
Zinsänderungsrisiken
zu
reduzieren.
ParaCrawl v7.1