Translation of "Interest rate futures" in German
Interest
rate
futures
shall
be
accounted
for
in
accordance
with
Article
16
of
Guideline
ECB/2006/16.
Zinsfutures
werden
gemäß
Artikel
16
der
Leitlinie
EZB/2006/16
verbucht.
DGT v2019
Daily
changes
in
the
variation
margin
of
open
interest
rate
futures
contracts
are
recorded
in
the
Profit
and
Loss
Account.
Die
täglichen
Veränderungen
von
Nachschussleistungen
der
offenen
Zinsterminkontrakte
werden
in
der
Gewinn-
und
Verlustrechnung
ausgewiesen.
EUbookshop v2
Thus
a
long
interest-rate
futures
position
shall
be
treated
as
a
combination
of
a
borrowing
maturing
on
the
delivery
date
of
the
futures
contract
and
a
holding
of
an
asset
with
maturity
date
equal
to
that
of
the
instrument
or
notional
position
underlying
the
futures
contract
in
question.
Eine
Kaufposition
in
Zinsterminkontrakten
wird
demnach
als
Kombination
einer
Kreditaufnahme,
die
zum
Liefertag
des
Terminkontrakts
fällig
wird,
und
dem
Halten
eines
Vermögenswerts
mit
einem
Fälligkeitstermin,
der
dem
des
Basisinstruments
oder
der
dem
betreffenden
Terminkontrakt
zugrunde
liegenden
fiktiven
Position
entspricht,
behandelt.
TildeMODEL v2018
Interest
rate
swaps,
futures,
forward
rate
agreements,
other
interest
rate
instruments
and
options
shall
be
accounted
for
and
revalued
on
an
item-by-item
basis.
Zinsswaps,
Zinsfutures,
Forward
Rate
Agreements,
andere
Zinskontrakte
und
Optionen
werden
einzeln
gebucht
und
bewertet.
DGT v2019
Thus
a
long
interest?rate
futures
position
shall
be
treated
as
a
combination
of
a
borrowing
maturing
on
the
delivery
date
of
the
futures
contract
and
a
holding
of
an
asset
with
maturity
date
equal
to
that
of
the
instrument
or
notional
position
underlying
the
futures
contract
in
question.
Eine
Kaufposition
in
Zinsterminkontrakten
wird
demnach
als
Kombination
einer
Kreditaufnahme,
die
zum
Liefertag
des
Terminkontrakts
fällig
wird,
und
einer
Haltung
eines
Vermögenswerts
mit
einem
Fälligkeitstermin,
der
dem
des
Basisinstruments
oder
der
dem
betreffenden
Terminkontrakt
zugrunde
liegenden
fiktiven
Position
entspricht,
behandelt.
DGT v2019
Interest-rate
futures,
forward-rate
agreements
(FRAs)
and
forward
commitments
to
buy
or
sell
debt
instruments
shall
be
treated
as
combinations
of
long
and
short
positions.
Zinsterminkontrakte,
Zinsausgleichsvereinbarungen
("Forward
Rate
Agreements",
FRA)
und
Terminpositionen
bezüglich
des
Kaufs
oder
Verkaufs
von
Schuldtiteln
werden
als
Kombination
von
Kauf-
und
Verkaufspositionen
behandelt.
DGT v2019
While
forward
interest
rate
swaps
should
be
accounted
for
in
the
same
manner
as
‘plain
vanilla’
interest
rate
swaps,
foreign
exchange
futures
and
equity
futures
should
be
accounted
for
in
the
same
manner
as
interest
rate
futures,
Forward-Zinsswaps
sollten
wie
„plain
vanilla“-Zinsswaps
verbucht
werden,
und
Devisen-
und
Aktienfutures
sollten
wie
Zinsfutures
verbucht
werden
—
DGT v2019